Das Wichtigste auf einen Blick: Die Säule 3a ist das effektivste Steuerspar-Instrument für Expats in der Schweiz. Angestellte zahlen 2026 bis zu CHF 7'258 ein und sparen sofort 30–35% Einkommenssteuer. Unsere klare Empfehlung: Eine Wertschriften-3a mit hohem Aktienanteil — VIAC (niedrigste Kosten mit 0,0% TER), finpension (grösste Fondsauswahl) oder frankly von der ZKB (Staatsgarantie). Profi-Tipp: Eröffnen Sie sofort mehrere Konten, um bei Auszahlung die Steuerprogression zu brechen und bis zu CHF 15'000 Steuer zu sparen.
Warum die Säule 3a für Expats in der Schweiz unverzichtbar ist
Die Säule 3a ist das effektivste legale Steuerspar-Instrument der Schweiz — und die meisten Ausländer nutzen es viel zu wenig. Jeder Franken Ihrer Einzahlung mindert direkt Ihr steuerbares Einkommen. Bei einem typischen Expat-Grenzsteuersatz von 30–35% bedeutet die Maximaleinzahlung von CHF 7'258 im Jahr 2026 eine sofortige, risikolose Steuerersparnis, bevor Sie auch nur einen Franken anlegen:
| Einzahlung 2026 | Steuerersparnis bei 30% | Steuerersparnis bei 35% | Ihr Netto-Aufwand |
|---|---|---|---|
| CHF 7'258 (Maximum) | CHF 2'177 | CHF 2'540 | CHF 5'081–5'718 |
| CHF 5'000 | CHF 1'500 | CHF 1'750 | CHF 3'250–3'500 |
| CHF 3'000 | CHF 900 | CHF 1'050 | CHF 1'950–2'100 |
Die Steuerersparnis ist ein sofortiger, garantierter Ertrag — noch bevor Ihre Investition eine einzige Kursbewegung macht. Das 3a-Guthaben unterliegt zudem keiner Vermögenssteuer, und Dividenden sowie Kursgewinne sind während der Laufzeit vollständig steuerfrei. Kein anderes Finanzprodukt in der Schweiz verbindet diese Vorteile.
Auch bei kurzem Aufenthalt lohnt es sich
Bleiben Sie nur 3–5 Jahre in der Schweiz: Die Steuerersparnis während der Einzahlungsphase übersteigt die Quellensteuer bei Wegzug (ca. 5–7%) in aller Regel deutlich. Was das Besteuerungsmodell für Expats beeinflusst, erklärt unser Artikel über Quellensteuer vs. ordentliche Veranlagung für Expats.
Die drei 3a-Varianten im Vergleich — und welche für Expats passt
3a ist nicht gleich 3a. Die Unterschiede bei Rendite und Kosten über 20–30 Jahre sind erheblich — und für Expats mit unsicherem Aufenthaltshorizont besonders relevant:
| Typ | Rendite (historisch) | Gebühren p.a. | Flexibilität | Empfehlung |
|---|---|---|---|---|
| 3a-Sparkonto (Bank) | 0,5–1,5% | Keine | Hoch — Wechsel jederzeit | Nur bei Horizont <5 Jahre |
| 3a-Wertschriften (Fintech/Bank) | 4–7% langfristig | 0,0–0,5% | Hoch — Wechsel jederzeit | Klare Empfehlung für 10+ Jahre |
| 3a-Versicherungspolice | 1–3% | 1,5–2,5% (oft versteckt) | Gering — Kündigung mit Verlust | Selten sinnvoll für Expats |
Vorsicht vor 3a-Versicherungspolicen
Versicherungsbasierte 3a-Lösungen binden Sie oft 20–30 Jahre und fressen Ihre Rendite mit versteckten Kosten von 1,5–2,5% pro Jahr auf. Bei vorzeitiger Kündigung — etwa bei Wegzug — drohen erhebliche Verluste. Für Expats sind Wertschriftenlösungen fast ausnahmslos besser. Brauchen Sie eine Todesfallversicherung, schliessen Sie diese separat ab — das ist meist günstiger und flexibler.
Die besten Säule-3a-Anbieter für Ausländer im Vergleich (2026)
Digitale Plattformen dominieren heute das 3a-Segment mit deutlich günstigeren Gebühren als traditionelle Banken. Hier der aktuelle Marktüberblick für alle Ausländer in der Schweiz mit B-, C- oder L-Ausweis:
| Anbieter | Typ | Gebühren (TER) | Max. Aktienanteil | Mindesteinlage | Bewertung |
|---|---|---|---|---|---|
| VIAC | Fintech | 0,00% (Global 100) | 99% | CHF 1 | Bester Gesamtsieger |
| finpension | Fintech | 0,39% | 99% | CHF 1 | Beste Fondsauswahl |
| frankly (ZKB) | Kantonalbank | 0,44% | 95% | CHF 1 | Beste Bankenlösung |
| Selma | Robo-Advisor | 0,68% | 100% | CHF 2'000 | Bester Robo-Advisor |
| Swisscanto (ZKB) | Wertschriften | 0,52–1,10% | 75% | CHF 1 | Etablierte Alternative |
| PostFinance | Wertschriften | 0,98% | 75% | CHF 1 | Für PF-Bestandskunden |
| UBS | Wertschriften | 0,85–1,45% | 75% | CHF 1 | Teuer, persönliche Beratung |
VIAC — Top-Pick mit 0% Verwaltungsgebühren
VIAC ist seit Jahren Kostenführer im Schweizer 3a-Markt. Die Strategie «Global 100» kostet 0,00% Verwaltungsgebühren — Sie zahlen nur die ETF-Produktkosten von ca. 0,12%. Bei CHF 100'000 Vorsorgevermögen sparen Sie gegenüber einer klassischen Bankenlösung CHF 500–1'300 pro Jahr allein durch tiefere Gebühren. Für Ausländer besonders praktisch: VIAC erlaubt eine vollständig digitale Kontoeröffnung in wenigen Minuten — kein Filialbesuch, mehrsprachige App verfügbar.
finpension — Beste Wahl für erfahrene Anleger
finpension bietet die individuellste Anlagestrategie aller Schweizer 3a-Anbieter: Über 70 Fonds stehen zur Auswahl, Regionen und Sektoren können gezielt gewichtet werden. Wer mehr Kontrolle über sein Portfolio möchte und nicht das günstigste, sondern das flexibelste Instrument sucht, liegt bei finpension richtig. Die Gebühr von 0,39% TER ist absolut wettbewerbsfähig.
frankly (ZKB) — Bankensicherheit mit digitaler Einfachheit
frankly ist die digitale 3a-Plattform der Zürcher Kantonalbank — einer der stabilsten Banken der Welt, mit Staatsgarantie des Kantons Zürich. Die Gebühren von 0,44% liegen leicht über VIAC, bieten aber die volle institutionelle Sicherheit. Ideal für Expats, die maximale Bankensicherheit bevorzugen.
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Welche 3a-Strategie passt zu Ihrer Situation?
Unser Experte hilft Ihnen, den richtigen Anbieter und die optimale Aktienquote für Ihren Zeithorizont zu finden — kostenlos und unverbindlich. Mehr zur 3. Säule für Expats in der Schweiz.
Was aus CHF 7'258 Jahreseinzahlung über 30 Jahre wird
Der teuerste Fehler bei der Säule 3a: zu konservativ anlegen aus Angst vor kurzfristigen Kursschwankungen. Die Zahlen zeigen, wie entscheidend der Aktienanteil langfristig ist:
| Strategie | Rendite p.a. | Nach 10 Jahren | Nach 20 Jahren | Nach 30 Jahren |
|---|---|---|---|---|
| 3a-Sparkonto | 1,0% | CHF 76'200 | CHF 161'600 | CHF 258'000 |
| 40% Aktien | 3,5% | CHF 86'600 | CHF 207'000 | CHF 379'000 |
| 80% Aktien | 5,5% | CHF 96'300 | CHF 260'500 | CHF 540'000 |
| 99% Aktien (VIAC Global 100) | 6,5% | CHF 102'800 | CHF 297'000 | CHF 667'000 |
Unterschied zwischen Sparkonto und 99% Aktien über 30 Jahre: CHF 409'000. Das ist der reale Preis übermässiger Vorsicht. Eine vollständige Erklärung des Schweizer Vorsorgesystems bietet unser Leitfaden Das Schweizer 3-Säulen-System für Expats: AHV, BVG & Säule 3a.
Faustregel für die Aktienquote
110 minus Ihr Alter = empfohlener Aktienanteil in %. Mit 35 Jahren: 75% Aktien. Mit 45 Jahren: 65% Aktien. Bei einem Anlagehorizont über 15 Jahren: bedenkenlos 80–99% Aktien. Kurzfristige Kursschwankungen gleichen sich bei langen Horizonten immer wieder aus.
Profi-Tipp: Mehrere 3a-Konten für tiefere Auszahlungssteuer
Eröffnen Sie von Anfang an 3 bis 5 separate 3a-Konten und verteilen Sie Ihre Einzahlungen gleichmässig. Bei Auszahlung wird jedes Konto einzeln zum ermässigten Steuersatz besteuert. Durch gestaffeltes Auflösen in verschiedenen Steuerjahren brechen Sie die Steuerprogression — die Ersparnis ist erheblich:
| Auszahlungsstrategie | Gesamtkapital | Steuer (ZH, geschätzt) | Netto nach Steuer |
|---|---|---|---|
| 1 Konto, alles auf einmal | CHF 400'000 | ca. CHF 35'000 (8,8%) | CHF 365'000 |
| 4 Konten, über 4 Jahre gestaffelt | 4 × CHF 100'000 | ca. CHF 20'000 total (5,0%) | CHF 380'000 |
| Ersparnis durch Staffelung | — | CHF 15'000 | — |
Eröffnen Sie die Konten bei verschiedenen Anbietern — z.B. VIAC für niedrigste Gebühren und frankly als Sicherheitsanker. Welche steuerlichen Unterschiede zwischen 3a und 3b bestehen, erklärt unser Vergleich Säule 3a vs. 3b für Expats in der Schweiz.
Säule 3a als Ausländer eröffnen — Schritt für Schritt
Das Konto ist in unter 15 Minuten eingerichtet. So geht es konkret:
- Anbieter wählen: VIAC, finpension oder frankly — je nach Ihren Prioritäten aus dem Vergleich oben. Alle Anbieter sind vollständig über App oder Website zugänglich.
- App herunterladen oder Website aufrufen und den Registrierungsprozess starten.
- Dokumente bereithalten: Schweizer Aufenthaltsbewilligung (B/C/L), Reisepass und AHV-Nummer. Alle drei Anbieter erlauben die vollständige Online-Verifikation — kein Filialbesuch erforderlich.
- Anlagestrategie festlegen: «110 minus Ihr Alter» als Aktienanteil ist eine gute Faustregel. Mit über 15 Jahren Horizont: 80–99% Aktien wählen.
- Erste Einzahlung einrichten: Als Einmalzahlung oder als Dauerauftrag (z.B. monatlich CHF 604 = CHF 7'248/Jahr). Wichtig: Das Geld muss bis zum 31. Dezember auf dem 3a-Konto eingehen, um im laufenden Steuerjahr abzugsfähig zu sein.
- Weitere Konten eröffnen: Direkt ein zweites oder drittes Konto beim gleichen oder einem anderen Anbieter eröffnen — es gibt keine gesetzliche Beschränkung der Kontoanzahl.
Ihre AHV-Nummer finden Sie auf Ihrer AHV-Karte oder auf dem Lohnausweis Ihres Arbeitgebers. Als Neuzuzüger erhalten Sie die Karte automatisch vom kantonalen Sozialversicherungsamt nach der Gemeinderegistrierung.
Pensionskasse (Säule 2): Freiwillige Einkäufe als zusätzlicher Steuerhebel
Neben der 3a bietet die Pensionskasse (BVG / Säule 2) einen weiteren Steuerhebel: Freiwillige Einkäufe sind vollständig vom steuerbaren Einkommen abziehbar — ohne jährliche Obergrenze wie bei der Säule 3a.
- Prüfen Sie Ihren Vorsorgeausweis auf das Einkaufspotenzial (Rubrik «mögliche Einkäufe»)
- Als Neuzuzüger aus dem Ausland haben Sie oft eine grosse Vorsorgelücke — das ist Ihr Vorteil
- In den ersten 5 Jahren nach Neuzuzug: maximal 20% der Einkaufssumme pro Jahr abziehbar
- Wichtige Sperrfrist: 3 Jahre nach einem PK-Einkauf ist kein Kapitalbezug möglich
3a oder PK-Einkauf — Was zuerst?
Immer zuerst die 3a maximieren (CHF 7'258), dann PK-Einkäufe prüfen. Die 3a ist flexibler, günstiger in den Gebühren und bei Wegzug einfacher zu beziehen. PK-Einkäufe lohnen sich besonders für Gutverdiener mit hohem Grenzsteuersatz und langem Zeithorizont. Mehr zu den Steuerunterschieden zwischen Schweiz und Deutschland: Steuern Schweiz vs. Deutschland: Was Expats 2026 wirklich zahlen.
Vorbezug und Wegzug — Was mit Ihrem 3a-Guthaben passiert
Das 3a-Guthaben ist nicht bis zur Pensionierung «gesperrt». Es gibt mehrere anerkannte Gründe für einen frühzeitigen Bezug:
| Situation | Was passiert mit der 3a? | Besteuerung |
|---|---|---|
| Pensionierung (65/64) | Auszahlung als Kapital oder Rente | Reduzierter Sondersteuersatz |
| Frühpensionierung (ab 59/60) | Vorbezug bis 5 Jahre vor AHV-Alter | Reduzierter Sondersteuersatz |
| Wohneigentum | Vorbezug für selbstbewohntes Eigentum | Sondersteuersatz + Rückzahlungspflicht bei Verkauf |
| Selbständigkeit | Vorbezug innerhalb 1 Jahr nach Aufnahme | Reduzierter Sondersteuersatz |
| Wegzug in EU/EFTA | Vollständige Auszahlung möglich | Quellensteuer 5–7% (kantonsabhängig) |
| Wegzug ausserhalb EU/EFTA | Vollständige Auszahlung möglich | Quellensteuer 5–7% (kantonsabhängig) |
Steuertipp bei Wegzug: Transferieren Sie Ihr 3a-Guthaben vor dem Wegzug in einen steuergünstigen Kanton wie Schwyz oder Zug — dort beträgt die Quellensteuer nur ca. 3,5%, in anderen Kantonen bis zu 8%. Den Transfer zu einer anderen 3a-Institution können Sie kostenlos vornehmen; planen Sie 2–3 Monate Vorlaufzeit ein. Den vollständigen Vorsorge-Systemvergleich lesen Sie in Vorsorge Schweiz vs. Deutschland: AHV, Pensionskasse & Säule 3a im Vergleich.
Häufig gestellte Fragen zur Säule 3a für Ausländer in der Schweiz
Kann ich als Ausländer überhaupt eine Säule 3a eröffnen?
Ja — jede Person mit AHV-pflichtiger Erwerbstätigkeit in der Schweiz darf eine Säule 3a eröffnen, unabhängig von Nationalität oder Aufenthaltsbewilligung. Dies gilt für B-, C- und L-Ausweise gleichermassen. Auch Grenzgänger (G-Ausweis) können eine 3a eröffnen, profitieren von der Steuerersparnis aber nur in der Schweiz — nicht zusätzlich in Deutschland oder Frankreich.
Was passiert mit meiner 3a, wenn ich die Schweiz verlasse?
Bei Wegzug können Sie das gesamte 3a-Guthaben beziehen. Es wird eine Quellensteuer von ca. 5–7% erhoben (variiert nach Kanton). Über Doppelbesteuerungsabkommen kann diese in vielen Ländern teilweise angerechnet werden. Tipp: Transferieren Sie Ihr Guthaben vor dem Wegzug in einen Kanton mit niedrigem Quellensteuersatz (z.B. Schwyz oder Zug) — dort sinkt die Steuer auf ca. 3,5%.
Wie viel kann ich 2026 maximal in die Säule 3a einzahlen?
Angestellte mit Pensionskassen-Anschluss: maximal CHF 7'258. Selbständige ohne Pensionskasse: bis zu CHF 36'288 (20% des Nettoerwerbseinkommens). Einzahlungen müssen bis zum 31. Dezember auf dem 3a-Konto eingegangen sein. Rückwirkende Einzahlungen für Vorjahre sind nicht möglich.
3a-Versicherung oder Bank-3a — was ist besser für Expats?
Fast immer die Bank- bzw. Fintech-Lösung. Versicherungspolicen haben höhere Kosten, lange Vertragsbindungen und führen bei vorzeitiger Kündigung — etwa bei Wegzug — zu erheblichen Verlusten. Wenn Sie eine Todesfallversicherung benötigen, schliessen Sie diese separat ab — das ist günstiger und flexibler.
Kann ich mein 3a-Guthaben für den Kauf einer Wohnung nutzen?
Ja. 3a-Guthaben kann für Kauf oder Bau von selbstbewohntem Wohneigentum vorbezogen oder als Sicherheit verpfändet werden. Der Vorbezug wird zum reduzierten Sondersteuersatz besteuert; bei Verkauf der Liegenschaft besteht eine Rückzahlungspflicht. Eine Verpfändung statt Vorbezug ist steuerlich oft günstiger — lassen Sie sich dazu beraten.
Wie viele 3a-Konten darf ich gleichzeitig haben?
Es gibt keine gesetzliche Obergrenze für die Anzahl der 3a-Konten. Empfohlen werden 3–5 Konten, die Sie parallel besparen. Bei der späteren Auszahlung lösen Sie jedes Konto in einem anderen Steuerjahr auf — das bricht die Steuerprogression und kann Ihnen CHF 10'000–20'000 Steuer sparen.
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Hans Steiner
Finanzplaner IAF
Experten-Autor bei Expat-Services.ch mit verifizierten Einblicken und praxisnahen Ratschlägen für die internationale Gemeinschaft in der Schweiz.